В Электронном кабинете ГФС реализовано автозаполнение строк декларации по НДС и приложения 1 «Расчет корректировки сумм налога на добавленную стоимость (Д1)», приложения 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов (Д5)», приложения 6 «Справка (Д6) подается плательщиками, которые заполняют строку 5 декларации, и предприятиями (организациями) инвалидов» на основании данных ЕРНН.

Для автозаполнения строк налоговой декларации по НДС и выше указанных приложений необходимо в приватной части Электронного кабинета при создании документа отчетности проставить отметку «заповнити на основі даних ДФС». После чего на основании сведений, внесенных в ЕРНН, заполняются данные строк налоговой декларации по НДС и соответствующих таблиц:

  • Таблица 1 приложения Д1 «Коригування податкових зобов’язань згідно зі статтею 192 та пунктом 199.1 статті 199 розділу V Кодексу»;
  • Таблица 2 приложения Д1 «Коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу»;
  • Таблица 1 р. І приложения Д5 «Операції на митній території України, що оподатковуються податком на додану вартість за основною ставкою та ставкою 7%, крім ввезення товарів на митну територію України»;
  • Таблица 1 р. ІІ приложения Д5 «Операції придбання з податком на додану вартість, які підлягають оподаткуванню за основною ставкою та ставкою 7%»;
  • Таблица 1 приложения Д6 «Операції, що не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу), операції з постачання послуг за межами митної території України та послуг, місце постачання яких визначено відповідно до пунктів 186.2, 186.3 статті 186 розділу V Кодексу за межами митної території України, операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))».

Пока указанный сервис работает в тестовом режиме.

Кроме того, раздел «СЭА НДС» дополнен новым сервисом «Информация о сумме превышения». С помощью данного сервиса плательщикам предоставлена возможность просмотра информации о данных расчета суммы превышения и результата сравнения данных налоговой отчетности по НДС и ЕРНН.

 

Порядок заполнения НДС-отчетности мы рассмотрели в материалах сервиса «Интерактивная бухгалтерия»:

Для получения доступа к материалам сервиса «Интерактивная бухгалтерия» — воспользуйтесь ТЕСТОВЫМ 3-дневным доступом к сервису.

Бухгалтерский сервис «Интерактивная бухгалтерия»